Распоряжение от 22.09.2010 г № 691-Р
Об утверждении Порядка проведения контрольным управлением Губернатора Ставропольского края контрольных мероприятий и его участия в мероприятиях по изучению положения дел и оказанию практической помощи органам местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края
1.В соответствии с Регламентом аппарата Правительства Ставропольского края, утвержденным постановлением Правительства Ставропольского края от 19 февраля 2008 г. N 20-п "Об утверждении Регламента аппарата Правительства Ставропольского края" (с изменениями, внесенными постановлениями Правительства Ставропольского края от 30 октября 2008 г. N 169-п, от 19 февраля 2009 г. N 59-п, от 21 мая 2009 г. N 146-п, от 11 января 2010 г. N 1-п, от 14 мая 2010 г. N 146-п и от 10 августа 2010 г. N 260-п) и Положением о контрольном управлении Губернатора Ставропольского края, утвержденным постановлением Губернатора Ставропольского края от 13 сентября 2001 г. N 541 "Об утверждении Положения о контрольном управлении Губернатора Ставропольского края" (с изменениями, внесенными постановлением Губернатора Ставропольского края от 09 апреля 2010 г. N 144), утвердить прилагаемый Порядок проведения контрольным управлением Губернатора Ставропольского края контрольных мероприятий и его участия в мероприятиях по изучению положения дел и оказанию практической помощи органам местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края.
2.Настоящее распоряжение вступает в силу со дня его подписания.
Губернатор
Ставропольского края
В.В.ГАЕВСКИЙ
ПОРЯДОК
ПРОВЕДЕНИЯ КОНТРОЛЬНЫМ УПРАВЛЕНИЕМ ГУБЕРНАТОРА
СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ КОНТРОЛЬНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ И ЕГО УЧАСТИЯ
В МЕРОПРИЯТИЯХ ПО ИЗУЧЕНИЮ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ И ОКАЗАНИЮ
ПРАКТИЧЕСКОЙ ПОМОЩИ ОРГАНАМ МЕСТНОГО САМОУПРАВЛЕНИЯ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ
I.Общие положения
1.Настоящий Порядок определяет сроки и последовательность действий работников контрольного управления Губернатора Ставропольского края (далее - управление) при осуществлении ими контроля и проверки соблюдения и исполнения структурными подразделениями аппарата Правительства Ставропольского края, органами исполнительной власти Ставропольского края, подведомственными им организациями и их должностными лицами требований Конституции Российской Федерации, федеральных законов и иных правовых актов Российской Федерации, законов Ставропольского края и иных правовых актов Ставропольского края (далее - контрольные мероприятия), а также при проведении мероприятий по изучению положения дел и оказанию практической помощи органам местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края (далее - органы местного самоуправления) в решении вопросов их социально-экономического развития.
2.Целью контрольного мероприятия является осуществление контроля за:
1) соблюдением и исполнением структурными подразделениями аппарата Правительства Ставропольского края, органами исполнительной власти Ставропольского края, подведомственными им организациями и их должностными лицами (далее - проверяемый орган) требований законодательства Российской Федерации, законодательства Ставропольского края;
2) своевременностью и полнотой устранения выявленных в ходе контрольных мероприятий недостатков и нарушений в деятельности проверяемых органов (далее - недостатки и нарушения).
3.Управление проводит следующие контрольные мероприятия:
1) комплексная проверка - совокупность действий по всестороннему изучению, проверке и оценке соблюдения и исполнения проверяемыми органами требований законодательства Российской Федерации и законодательства Ставропольского края при осуществлении ими своей деятельности;
2) целевая проверка - проверка деятельности проверяемых органов по исполнению определенного правового акта Ставропольского края (закона Ставропольского края, постановления или распоряжения Губернатора Ставропольского края, постановления или распоряжения Правительства Ставропольского края), поручения Губернатора Ставропольского края или конкретного направления их деятельности;
3) проверка устранения недостатков и нарушений - проверка своевременности и полноты устранения недостатков и нарушений, а также принятие других предусмотренных законодательством Российской Федерации мер для их устранения.
II.Порядок планирования управлением проведения контрольных мероприятий
4.Проведение управлением контрольных мероприятий осуществляется на основании квартальных планов работы управления, формируемых с учетом перечня основных контрольных мероприятий управления на очередной календарный год, утверждаемых Губернатором Ставропольского края (далее - планы работы управления).
5.Планы работы управления подготавливаются с учетом информации, получаемой управлением по запросам от органов государственного финансового контроля Ставропольского края, органов исполнительной власти Ставропольского края о планируемых ими проверках в рамках их компетенции.
6.Перечень основных контрольных мероприятий управления на очередной календарный год подготавливается управлением и представляется на утверждение Губернатору Ставропольского края не позднее 25 декабря текущего года. В указанный перечень включаются контрольные мероприятия, обязательные для исполнения управлением в течение каждого квартала года.
7.Внеплановые контрольные мероприятия, которые не включены в планы работы управления, проводятся по поручению Губернатора Ставропольского края.
III.Порядок подготовки к проведению контрольного мероприятия
8.Основанием для проведения комплексной проверки является распоряжение Губернатора Ставропольского края или Правительства Ставропольского края, а для проведения целевой проверки и проверки устранения недостатков и нарушений - план работы управления, утвержденный Губернатором Ставропольского края (далее - основание для проведения контрольного мероприятия), которыми определяются предмет, период деятельности проверяемого органа, подлежащий проверке, срок проведения контрольного мероприятия с учетом объема, цели и задач контрольного мероприятия, а также особенностей деятельности проверяемого органа.
9.Состав рабочей группы и ее руководитель при проведении комплексной проверки утверждается распоряжением Губернатора Ставропольского края или Правительства Ставропольского края, а при проведении целевой проверки и проверки устранения недостатков и нарушений - начальником управления в соответствии с планом работы управления. В состав рабочей группы при необходимости получения консультаций и заключений по вопросам, не входящим в компетенцию управления, могут привлекаться работники других структурных подразделений аппарата Правительства Ставропольского края, органов исполнительной власти Ставропольского края, а также по согласованию работники территориальных органов федеральных органов исполнительной власти и иные специалисты.
10.При подготовке к проведению контрольного мероприятия управлением:
1) осуществляется сбор информации о проверяемом органе, необходимой для организации проведения контрольного мероприятия;
2) определяется последовательность проверки направлений деятельности проверяемого органа;
3) составляется план-задание на проведение контрольного мероприятия (далее - план-задание контрольного мероприятия), утверждаемое руководителем рабочей группы при проведении комплексной проверки или начальником управления при проведении целевой проверки и проверки устранения недостатков и нарушений.
11.В плане-задании контрольного мероприятия указываются:
1) наименование проверяемого органа;
2) основание для проведения контрольного мероприятия;
3) цель контрольного мероприятия и задачи рабочей группы;
4) период деятельности проверяемого органа, подлежащий проверке;
5) срок проведения контрольного мероприятия;
6) перечень основных вопросов, подлежащих проверке в ходе контрольного мероприятия.
IV.Процедура проведения контрольного мероприятия
12.По прибытии к месту проведения контрольного мероприятия руководитель рабочей группы или его заместитель:
1) предъявляет руководителю проверяемого органа основание для проведения контрольного мероприятия, а также знакомит его с планом-заданием контрольного мероприятия;
2) проводит совещание с руководством проверяемого органа, на котором обозначает цель, задачи, срок и порядок проведения контрольного мероприятия, период деятельности проверяемого органа, подлежащий проверке, представляет членов рабочей группы;
3) определяет порядок, сроки и формы представления необходимых документов, информационно-справочных и иных материалов в ходе проведения контрольного мероприятия.
13.Исходя из плана-задания контрольного мероприятия руководитель рабочей группы или его заместитель определяет объем работ по каждому вопросу плана-задания контрольного мероприятия, а также способы и методы проведения контрольного мероприятия.
14.В ходе проведения контрольного мероприятия члены рабочей группы имеют право:
1) доступа к документации, отражающей деятельность проверяемого органа, за исключением случаев, когда такие ограничения установлены законодательством Российской Федерации;
2) получать от руководителей и других должностных лиц проверяемого органа письменные объяснения по выявленным фактам нарушения законодательства Российской Федерации, законодательства Ставропольского края.
15.Члены рабочей группы при проведении контрольного мероприятия не вправе:
1) вмешиваться в оперативную, хозяйственную деятельность проверяемого органа;
2) допускать предварительных оценок и выводов до завершения контрольного мероприятия.
16.В случае отказа должностных лиц проверяемого органа представить необходимые документы, отражающие деятельность проверяемого органа, либо возникновения иных препятствий, не позволяющих проводить контрольное мероприятие, члены рабочей группы составляют об этом соответствующий акт и докладывают руководителю рабочей группы или начальнику управления. Руководитель рабочей группы, начальник управления направляет руководителю проверяемого органа и (или) в вышестоящую организацию, в ведении которой находится проверяемый орган, письменное требование о представлении данных документов или об устранении препятствий, не позволяющих проводить контрольное мероприятие. Контрольное мероприятие возобновляется после выполнения указанного требования.
17.В ходе проведения контрольного мероприятия проводятся действия по документальному и фактическому изучению деятельности проверяемого органа, в том числе финансовых и хозяйственных операций, совершенных проверяемым органом. При этом действия по документальному изучению указанных операций проводятся путем анализа результатов и основных направлений деятельности проверяемого органа, действия по фактическому изучению - проводятся путем осмотра, инвентаризации, экспертизы и контрольных замеров.
18.Контрольное мероприятие может проводиться сплошным или выборочным способом.
Сплошной способ проведения контрольного мероприятия заключается в проведении анализа всей совокупности хозяйственных и иных операций, осуществляемых проверяемым органом.
Выборочный способ проведения контрольного мероприятия заключается в проведении анализа определенных хозяйственных и иных операций, осуществляемых проверяемым органом.
19.В ходе проведения контрольного мероприятия может применяться метод встречных проверок в организациях, с которыми взаимодействует проверяемый орган, в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.
20.Срок проведения контрольного мероприятия не должен превышать 45 календарных дней.
V.Подведение итогов проведения контрольного мероприятия
21.По итогам проведения контрольного мероприятия готовится справка о результатах его проведения (далее - справка), в которой должны отражаться положительные результаты деятельности проверяемого органа, а также недостатки и нарушения (на конкретных примерах). Описание недостатков и нарушений должно содержать обязательную информацию о нарушениях проверяемыми органами требований законодательства Российской Федерации и законодательства Ставропольского края, о том, в чем эти нарушения выражаются (в том числе в денежном выражении), когда и за какой период деятельности проверяемого органа допущены указанные нарушения, и ссылку на документы, подтверждающие допущенные нарушения.
Кроме того, членами рабочей группы подготавливаются предложения по устранению выявленных в ходе контрольного мероприятия недостатков и нарушений, которые прилагаются к справке.
При составлении справки должны быть соблюдены объективность, обоснованность, системность, четкость, доступность и лаконичность изложения (без ущерба для содержания). Не допускается включение в справку фактов, не подтвержденных документально. Члены рабочей группы несут ответственность за достоверность информации, содержащейся в справках.
22.В случае если недостатки и нарушения могут быть скрыты или по ним необходимо принять срочные меры по их недопущению и устранению и (или) привлечению их должностных лиц к административной или уголовной ответственности, в ходе проведения контрольного мероприятия составляются промежуточные акты о недостатках и нарушениях, от должностных лиц проверяемого органа запрашиваются необходимые объяснения. Промежуточные акты о выявленных в ходе контрольного мероприятия недостатках и нарушениях подписываются членом рабочей группы, ответственным за проверку конкретного вопроса плана-задания контрольного мероприятия, и соответствующими должностными лицами проверяемого органа. Изложенные в промежуточном акте недостатки и нарушения включаются в справку.
23.Со справкой должны быть ознакомлены должностные лица проверяемого органа.
24.При наличии возражений или замечаний к справке подписывающие ее должностные лица проверяемого органа делают об этом соответствующую запись, подписывают справку и в течение 3 рабочих дней представляют руководителю рабочей группы письменные возражения или замечания к справке, которые приобщаются к материалам по результатам проведения контрольного мероприятия и являются их неотъемлемой частью.
Руководитель рабочей группы в срок не более 5 рабочих дней после получения письменных возражений или замечаний к справке обязан проверить их обоснованность и составить по ним письменное заключение, которое направляется для сведения руководителю проверяемого органа и приобщается к материалам по результатам проведения контрольного мероприятия. В данном письменном заключении в обязательном порядке указывается, какие возражения или замечания к справке принимаются или не принимаются, после чего в справку при необходимости вносятся соответствующие изменения.
25.При отказе должностного лица проверяемого органа от подписания справки руководителем рабочей группы в справке указываются фамилия, имя и отчество должностного лица проверяемого органа, его должность, делается запись: "Со справкой ознакомлен (дата ознакомления), однако от подписания справки отказался". Запись заверяется подписями руководителя рабочей группы и одного из членов рабочей группы с указанием даты подписания справки.
26.При проведении комплексной проверки членами рабочей группы подготавливаются справки по отдельным вопросам проведения соответствующих контрольных мероприятий, отдельным направлениям деятельности проверяемого органа. Данные справки представляются на ознакомление должностным лицам проверяемого органа, ответственным за соответствующее направление их деятельности. Информация, изложенная в указанных справках, учитывается при подготовке справки по результатам комплексной проверки, которая подписывается всеми членами рабочей группы. В случае невозможности ее подписания отдельными членами рабочей группы в справке делается отметка о причине неподписания (отпуск, командировка и так далее).
27.Справка представляется на рассмотрение Губернатору Ставропольского края по итогам комплексной проверки - за подписью руководителя рабочей группы, а по итогам целевой проверки - за подписью начальника управления с сопроводительным письмом руководителя аппарата Правительства Ставропольского края.
28.На основании результатов проведения контрольного мероприятия проверяемый орган разрабатывает план мероприятий по устранению выявленных в ходе контрольного мероприятия недостатков и нарушений с учетом предложений членов рабочей группы по устранению выявленных в ходе контрольного мероприятия недостатков и нарушений. Информация по выполнению указанного плана мероприятий (далее - информация) представляется в управление в устанавливаемые им сроки.
29.Результаты контрольных мероприятий с оценкой деятельности проверяемого органа, основными выводами и предложениями по устранению выявленных в ходе проведения соответствующего контрольного мероприятия недостатков и нарушений могут быть вынесены по решению Губернатора Ставропольского края для рассмотрения на заседание Правительства Ставропольского края.
30.В случае выявления в ходе контрольных мероприятий фактов, содержащих признаки нарушения требований бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд, управлением вносится Губернатору Ставропольского края предложение о направлении информации о данных фактах в министерство финансов Ставропольского края для проведения контрольных мероприятий в рамках осуществления им полномочий по внутреннему государственному финансовому контролю и контролю в сфере закупок товаров, работ, услуг для государственных нужд Ставропольского края.
31.В случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, управлением вносятся Губернатору Ставропольского края предложения о направлении справок (информаций) о выявленных в ходе контрольных мероприятий недостатках и нарушениях в прокуратуру Ставропольского края, Главное управление Министерства внутренних дел Российской Федерации по Ставропольскому краю, Управление Федеральной службы безопасности Российской Федерации по Ставропольскому краю и другие правоохранительные органы Ставропольского края для принятия соответствующих мер реагирования, входящих в компетенцию данных органов.
32.После завершения контрольного мероприятия работники управления, принимавшие участие в его проведении, под руководством руководителя рабочей группы оформляют накопительное дело по результатам проведения контрольного мероприятия, в котором в обязательном порядке должны содержаться следующие документы:
1) основание для проведения контрольного мероприятия;
2) план-задание контрольного мероприятия и состав рабочей группы;
3) при проведении комплексных проверок - справки и предложения членов рабочей группы по устранению недостатков и нарушений;
4) документы, подтверждающие изложенные в справке факты недостатков и нарушений;
5) справка на имя начальника управления с его резолюцией;
6) второй экземпляр справки на имя Губернатора Ставропольского края с его резолюцией;
7) вторые экземпляры справки и сопроводительных писем к ним, направленных по другим адресам, в том числе в прокуратуру Ставропольского края и другие правоохранительные органы (если они направлялись);
8) вторые экземпляры служебных записок на имя Губернатора Ставропольского края о продлении сроков проведения контрольного мероприятия (если они направлялись) с его резолюцией;
9) отчет о результатах проведения контрольного мероприятия по установленной управлением форме;
10) опись документов, находящихся в накопительном деле по результатам проведения контрольного мероприятия.
Оформленное и пронумерованное накопительное дело сдается на хранение в информационно-аналитический сектор управления.
VI.Контроль за устранением недостатков и нарушений
33.Управление осуществляет контроль за представлением проверяемым органом плана мероприятий по устранению выявленных в ходе контрольного мероприятия недостатков и нарушений и информации в установленные в нем сроки.
34.Управление за 30 календарных дней до наступления срока представления информации направляет проверяемым органам предупреждения о необходимости ее представления.
35.В случае необходимости информация о результатах анализа устранения выявленных в ходе контрольного мероприятия недостатков и нарушений, представленная проверяемыми органами, докладывается Губернатору Ставропольского края в письменном виде или в устной форме на проводимых им совещаниях.
VII.Порядок участия управления в мероприятиях по изучению положения дел и оказанию практической помощи органам местного самоуправления
36.Мероприятия по изучению положения дел и оказанию практической помощи органам местного самоуправления в решении вопросов местного значения (далее - мероприятия по изучению положения дел) включаются в планы работы управления по поручению Губернатора Ставропольского края на основании обращения руководителя представительного органа муниципального образования Ставропольского края об изучении положения дел и оказании практической помощи органам местного самоуправления данного муниципального образования.
37.Целью мероприятий по изучению положения дел является анализ эффективности деятельности органов местного самоуправления, а также оказание практической помощи органам местного самоуправления по его итогам.
38.Основанием для проведения мероприятий по изучению положения дел является распоряжение Губернатора Ставропольского края или Правительства Ставропольского края, в котором указываются: период деятельности органов местного самоуправления, подлежащий изучению; дата начала изучения положения дел; состав рабочей группы по изучению положения дел и ее руководитель.
39.В состав рабочей группы для проведения мероприятий по изучению положения дел при необходимости получения консультаций и заключений по вопросам, не входящим в компетенцию управления, могут привлекаться работники других структурных подразделений аппарата Правительства Ставропольского края, органов исполнительной власти Ставропольского края, а также по согласованию работники территориальных органов федеральных органов исполнительной власти и иные специалисты.
40.При подготовке к проведению мероприятий по изучению положения дел управлением составляется план-задание проведения мероприятий по изучению положения дел, которое утверждается руководителем рабочей группы. В данном плане-задании указываются:
1) органы местного самоуправления, деятельность которых подлежит изучению;
2) период деятельности органов местного самоуправления, подлежащий изучению в соответствии с обращением руководителя представительного органа муниципального образования Ставропольского края о проведении мероприятий по изучению положения дел;
3) основание для проведения мероприятий по изучению положения дел;
4) цель проведения мероприятий по изучению положения дел и задачи рабочей группы;
5) срок проведения мероприятий по изучению положения дел.
41.По прибытии в муниципальное образование Ставропольского края для изучения положения дел руководитель рабочей группы или его заместитель:
1) знакомит руководителей органов местного самоуправления с планом-заданием проведения мероприятий по изучению положения дел;
2) проводит совещание с представителями органов местного самоуправления, на котором обозначает цель, задачи, срок и порядок проведения мероприятий по изучению положения дел, период деятельности, подлежащий изучению, представляет членов рабочей группы;
3) определяет порядок, сроки и формы представления необходимых документов, информационно-справочных и иных материалов работниками органов местного самоуправления в ходе проведения мероприятий по изучению положения дел.
42.При проведении мероприятий по изучению положения дел членами рабочей группы подготавливаются справки по отдельным вопросам деятельности органов местного самоуправления и предложения по устранению выявленных в ходе изучения недостатков и нарушений. Данные справки представляются на ознакомление должностным лицам органов местного самоуправления, ответственным за соответствующее направление их деятельности. Информация, изложенная в указанных справках, учитывается при подготовке управлением справки об итогах работы рабочей группы по изучению положения дел (далее - справка об итогах). Справка об итогах подписывается всеми членами рабочей группы. В случае невозможности ее подписания отдельными членами рабочей группы в справке об итогах делается отметка о причине неподписания (отпуск, командировка и так далее).
43.Справка об итогах за подписью руководителя рабочей группы представляется Губернатору Ставропольского края вместе с предложениями по устранению выявленных в ходе изучения недостатков и нарушений.
44.Информация об итогах проведения мероприятий по изучению положения дел с оценкой деятельности органов местного самоуправления и предложения по устранению выявленных в ходе изучения недостатков и нарушений могут быть вынесены по решению Губернатора Ставропольского края для рассмотрения на заседание Правительства Ставропольского края.
По итогам рассмотрения данного вопроса органам местного самоуправления может быть рекомендовано разработать план мероприятий по устранению выявленных в ходе проведения мероприятий по изучению положения дел недостатков и нарушений с учетом предложений по их устранению и представлять информацию по выполнению указанного плана мероприятий в управление.