Распоряжение от 04.05.2005 г № 194-РП
Об информации об исполнении бюджета Ставропольского края за I квартал 2005 года
1.В соответствии с Законом Ставропольского края "О бюджетном процессе в Ставропольском крае" принять к сведению информацию об исполнении бюджета Ставропольского края за I квартал 2005 года и направить ее на рассмотрение в Государственную Думу Ставропольского края (прилагается).
2.Назначить представителем Правительства Ставропольского края при рассмотрении настоящей информации в Государственной Думе Ставропольского края заместителя председателя Правительства Ставропольского края - министра финансов Ставропольского края Погорелову Т.А.
3.Настоящее распоряжение вступает в силу со дня его подписания.
Губернатор
Ставропольского края
А.Л.ЧЕРНОГОРОВ
ИНФОРМАЦИЯ
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ
ЗА I КВАРТАЛ 2005 ГОДА
За I квартал 2005 года в бюджет Ставропольского края (далее - краевой бюджет) при уточненном плане на данный период 4182831 тыс. рублей поступило доходов всего 4705770 тыс. рублей, что на 522939 тыс. рублей выше плана отчетного периода. Плановые назначения по доходам обеспечены на 112,5 процента.
В общем объеме доходов краевого бюджета собственные доходные источники составили 2298929 тыс. рублей или 105,5 процента к плану отчетного периода. Финансовая помощь из бюджетов других уровней составила соответственно 2406841 тыс. рублей, с превышением плановых назначений на 20,2 процента.
За I квартал 2005 года фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов в краевой бюджет составило 2164748 тыс. рублей, что на 135439 тыс. рублей выше плановых назначений за отчетный период. Контрольные показатели по сбору налоговых и неналоговых доходов обеспечены на 106,7 процента.
В сравнении с аналогичным периодом 2004 года поступление налоговых и неналоговых доходов в краевой бюджет увеличилось на 322593 тыс. рублей или с ростом на 17,5 процента.
Выполнение контрольных назначений достигнуто по налогу на прибыль организаций, налогу на игорный бизнес, единому налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, налогу на имущество организаций, налогу на наследование (дарение), налогу на добычу полезных ископаемых, налогу на пользователей автомобильных дорог и доходам от продажи имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности. Не обеспечено выполнение плана по налогу на доходы физических лиц, акцизам, транспортному налогу, платежам при пользовании природными ресурсами, административным платежам и сборам и штрафным санкциям.
При плане I квартала по налогу на прибыль организаций в сумме 578398 тыс. рублей, фактически поступило в краевой бюджет 726986 тыс. рублей, что на 148588 тыс. рублей выше плана отчетного периода. Согласно данным территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Ставропольскому краю сальдированный финансовый результат организаций (без малого предпринимательства и организаций с видом деятельности "сельское хозяйство") за январь - февраль текущего года увеличился по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в 2 раза. В январе - феврале 2005 года доля прибыльных организаций составила 61,4 процента против 59,3 процента соответствующего периода прошлого года, что повлекло за собой увеличение поступлений по налогу на прибыль организаций.
Другой причиной перевыполнения плана по сбору указанного налога стала необходимость доплаты налога организациями, по результатам расчетов за 2004 год, так как сумма исчисленного и уплаченного по авансовым платежам налога на прибыль по организациям электроэнергетики, нефтедобывающей, химической и нефтехимической отраслей промышленности была определена к доплате, а не к уменьшению, как в прошлом году.
При плановых назначениях по налогу на доходы физических лиц на I квартал 2005 года в сумме 685870 тыс. рублей в краевой бюджет поступило 665030 тыс. рублей или 97 процентов от плановых назначений. В краевой бюджет недополучено 20840 тыс. рублей.
Согласно данным территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Ставропольскому краю, за январь - февраль 2005 года средняя номинальная заработная плата (по полному кругу организаций, включая субъекты малого предпринимательства) увеличилась в сравнении с аналогичным периодом 2004 года на 22,3 процента, и составила 4619,1 рублей в расчете на одного работника. Задолженность по заработной плате по кругу наблюдаемых организаций на 1 апреля 2005 года составила 149144 тыс. рублей и выросла по сравнению с началом года на 22,9 процента.
За I квартал 2005 года в краевой бюджет поступило 350691 тыс. рублей акцизов, что составляет 94,3 процента плана отчетного периода. Недовыполнение контрольных цифр плана I квартала текущего года составило 21349 тыс. рублей. Отставание от плана сложилось из-за недопоступления доходов по акцизам на алкогольную продукцию на 53018 тыс. рублей (выполнение плана 63,7 процента). Вместе с тем по акцизам на нефтепродукты план перевыполнен на 31669 тыс. рублей или на 14 процентов больше установленного плана. Перевыполнение плана по акцизам на нефтепродукты объясняется поступлением сверхплановых сумм доходов по горюче-смазочным материалам из Управления Федерального казначейства по Смоленской области.
Значительное недовыполнение плана сбора налога по алкогольной продукции обусловлено рядом причин. Так, по спирту этиловому из пищевого сырья 3150 тыс. рублей налога недопоступило в связи с тем, что 77,2 процента произведенной продукции не реализовано и числятся в остатках готовой продукции. По водке и ликероводочным изделиям в прогнозе министерства сельского хозяйства Ставропольского края и министерства экономического развития и торговли Ставропольского края планировался среднегодовой рост объемов производства и реализации продукции в 1,2 раза по сравнению с 2004 годом. Фактически в I квартале текущего года отмечается не рост, а сокращение объемов производства и отгрузки готовой продукции по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в 1,23 раза.
На поступление налога повлияло также ухудшение расчетной дисциплины организаций - налогоплательщиков. Недоимка по акцизам на алкогольную продукцию увеличилась по сравнению с началом года на 15650 тыс. рублей, в том числе по алкогольной продукции с объемной долей этилового спирта свыше 25 процентов на 17356 тыс. рублей.
За отчетный период в доход краевого бюджета поступило 65949 тыс. рублей единого налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, что выше плановых назначений на 17731 тыс. рублей. Учитывая, что в I квартале текущего года в доход краевого бюджета поступали платежи по итогам 2004 года, на перевыполнение плановых назначений существенное влияние оказал рост объема производства товаров и услуг малыми предприятиями, который по сравнению с 2003 годом составил 7,8 процента. Увеличение фактических платежей вызвано также ростом индекса потребительских цен, который за 2004 год составил 113,9 процента против 110 процентов, предусмотренных при формировании бюджета на 2004 год.
При плановых назначениях по единому сельскохозяйственному налогу на I квартал 2005 года в сумме 850 тыс. рублей в краевой бюджет поступило 3367 тыс. рублей или в 3,9 раза больше плановых назначений. Перевыполнение объясняется получением более высокого дохода за 2004 год, по сравнению с первым полугодием 2004 года, в период уплаты авансовых платежей по данному налогу. Данный налог введен в действие с 1 января 2004 года.
По итогам I квартала плановые назначения по налогу на имущество организаций перевыполнены на 36,4 процента или на 28772 тыс. рублей. Перевыполнение плана за отчетный период по данному налогу объясняется досрочным перечислением ряда организаций платежей по налогу на имущество за IV квартал 2004 года, срок уплаты которых установлен законодательством в апреле.
При плане поступления транспортного налога за отчетный период в сумме 73600 тыс. рублей, фактическое поступление составило 42718 тыс. рублей, или 58 процентов от плановых назначений. В краевой бюджет по транспортному налогу недополучено 30882 тыс. рублей. Собираемость налога в текущем году составила 40 процентов, что объясняется низкой платежной дисциплиной налогоплательщиков.
За I квартал 2005 года фактическое поступление налога на добычу полезных ископаемых составило 17039 тыс. рублей при плане 13200 тыс. рублей. Плановые назначения по сбору указанного источника в краевой бюджет обеспечены на 129,1 процента в связи с увеличением цены на нефть.
План поступления платежей от арендной платы за земли исполнен на 114,5 процента. При установленном плановом задании в сумме 53000 тыс. рублей, фактически в краевой бюджет поступило 60692 тыс. рублей. Перевыполнение составило 7692 тыс. рублей. Сверхплановые поступления в краевой бюджет объясняются заключением дополнительных договоров аренды.
За I квартал 2005 года в краевой бюджет поступили доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в собственности Ставропольского края, в сумме 5545 тыс. рублей при уточненном плане 7920 тыс. рублей, план выполнен на 70 процентов, или недополучено доходов по уточненному плану 2375 тыс. рублей. Невыполнение плана объясняется безвозмездной передачей с 1 января 2005 года имущества из государственной собственности Ставропольского края в муниципальную собственность в связи с разграничением полномочий между органами государственной власти Ставропольского края и органами местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края в соответствии со статьей 154 Федерального закона "О внесении изменений в законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации в связи с принятием Федеральных законов "О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон "Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации" и "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации".
За I квартал 2005 года в краевой бюджет поступили доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в сумме 148798 тыс. рублей при плане (по прогнозным расчетам бюджетных учреждений, министерств и ведомств Ставропольского края) 133283 тыс. рублей, выполнение составляет 89,6 процента.
Объем средств по безвозмездным поступлениям от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, кроме бюджетов государственных внебюджетных фондов, за I квартал текущего года составил 2406841 тыс. рублей или 51,1 процента доходов краевого бюджета, поступивших за отчетный период.
В соответствии со статьей 19 Закона Ставропольского края "О бюджете Ставропольского края на 2005 год" утвержденные плановые ассигнования по безвозмездным поступлениям от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, кроме бюджетов государственных внебюджетных фондов, I квартала текущего года (1990351 тыс. рублей) уточнены на сумму 14363 тыс. рублей, в том числе:
на средства, переданные из местных бюджетов на осуществление расходов государственных учреждений, - 2670 тыс. рублей;
на возмещение убытков от содержания объектов жилищно-коммунального хозяйства и социально-культурной сферы, переданных в ведение органов местного самоуправления, - 6647 тыс. рублей за счет плановых назначений последующих периодов;
на выполнение федеральных полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния - 901 тыс. рублей за счет плановых назначений последующих периодов;
на обеспечение деятельности депутатов Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации и на материальное обеспечение деятельности членов Совета Федерации Федерального Собрания Российской Федерации - 860 тыс. рублей;
на оплату жилья по государственным жилищным сертификатам - 1285 тыс. рублей;
на реализацию Федеральной адресной инвестиционной программы - 2000 тыс. рублей.
За отчетный период при уточненном плане в объеме 2004714 тыс. рублей в краевой бюджет получено средств из федерального и местных бюджетов 2406841 тыс. рублей или 120,1 процента.
Сверх объемов, утвержденных уточненной сводной бюджетной росписью краевого бюджета на I квартал текущего года, дополнительно получено за счет ассигнований, предусмотренных Ставропольскому краю в федеральном бюджете, дотаций из федерального бюджета на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности в сумме 457991 тыс. рублей; на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов в сумме 3461 тыс. рублей; на частичное возмещение расходов бюджетов на осуществление мер социальной поддержки ветеранов труда и тружеников тыла в сумме 36519 тыс. рублей; на частичное возмещение расходов бюджетов на выплату государственных пособий гражданам, имеющим детей, в сумме 18073 тыс. рублей.
Вместе с тем, в краевой бюджет за I квартал 2005 года ниже запланированного объема поступили средства на предоставление мер социальной поддержки реабилитированных лиц и лиц, признанных пострадавшими от политических репрессий, в сумме 2219 тыс. рублей; на финансирование дорожного хозяйств в сумме 110000 тыс. рублей; средства, переданные из местных бюджетов на осуществление расходов государственных учреждений, - 1698 тыс. рублей.
Расходы
Объем расходов краевого бюджета за I квартал текущего года в соответствии с утвержденной бюджетной росписью составил 4955624 тыс. рублей. В ходе исполнения краевого бюджета плановые ассигнования по расходам уточнены на 648484 тыс. рублей, по следующим основаниям:
на сумму остатков средств на лицевых счетах получателей средств краевого бюджета по состоянию на 1 января 2005 года в соответствии со статьей 20 Закона Ставропольского края "О бюджете Ставропольского края на 2005 год" (далее - остатки средств по состоянию на 1 января 2005 года) в объеме 648802 тыс. рублей;
на сумму перемещений плановых ассигнований I квартала 2005 года на последующие периоды - 10673 тыс. рублей;
на сумму дополнительно полученных средств из федерального бюджета, имеющих целевое направление, - 2057 тыс. рублей;
на сумму дополнительно полученных доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, целевых поступлений, возврата дебиторской задолженности, образовавшейся после 1 января 2004 года, - 8298 тыс. рублей;
Таким образом, уточненный объем расходов краевого бюджета за отчетный период составил 5604108 тыс. рублей.
Расходы краевого бюджета за I квартал текущего года профинансированы в объеме 4975299 тыс. рублей, что составляет 88,8 процента к уточненному плану.
Кассовое исполнение расходов краевого бюджета за отчетный период сложилось в сумме 4129471 тыс. рублей, или 73,7 процента к уточненному плану и 83 процента к объему финансирования.
Значительное недофинансирование расходов краевого бюджета за I квартал 2005 года объясняется низким поступлением в течение квартала налоговых и неналоговых доходов в краевой бюджет. Вместе с тем за 28 - 31 марта поступило налоговых и неналоговых доходов в сумме 500994 тыс. рублей или 23 процента поступлений за I квартал 2005 года. Средства, зачисленные на лицевые счета распорядителей и получателей средств краевого бюджета на 2005 год в конце марта, практически остались неиспользованными.
Наряду с этим отдельные расходы краевого бюджета, предусмотренные к финансированию в I квартале текущего года, могли осуществляться только после принятия соответствующих порядков, регулирующих процедуру обеспечения расходов. Отдельные порядки были приняты в последних числах марта, что не позволило произвести запланированные расходы:
Порядок выделения субвенций муниципальным районам Ставропольского края в целях поддержки сельскохозяйственного производства утвержден постановлением Правительства Ставропольского края от 30 марта 2005 г. N 43-п;
Порядок предоставления и финансирования мер социальной поддержки отдельным категориям граждан, работающих и проживающих в сельской местности, рабочих поселках (поселках городского типа) Ставропольского края, в 2005 году утвержден постановлением Правительства Ставропольского края от 30 марта 2005 г. N 42-п.
Вместе с тем, Порядок предоставления и размеры дотации из краевого Фонда сбалансированности местных бюджетов на 2005 год утвержден постановлением Правительства Ставропольского края от 16 февраля 2005 г. N 23-п, но в течение I квартала 2005 года не согласован Государственной Думой Ставропольского края и средства остались не распределенными.
Остатки средств краевого бюджета по состоянию на 1 апреля 2005 года на счетах главных распорядителей (распорядителей) и получателей средств краевого бюджета и на основном счете краевого бюджета составили 1053989 тыс. рублей.
По итогам исполнения краевого бюджета за I квартал 2005 года объем остатков увеличился на 327718 тыс. рублей относительно остатков на 1 января 2005 года, в том числе уменьшился на лицевых счетах на 176624 тыс. рублей, а увеличился на счете в федеральном казначействе на 61090 тыс. рублей и на едином счете краевого бюджета на 443252 тыс. рублей, за счет поступления из федерального бюджета опережающей дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности.
Значительную долю в остатках на лицевых счетах получателей средств краевого бюджета составляют средства по оплате труда, необходимые для выплаты заработной платы по срокам с 1 по 5 число месяца, следующего за отчетным.
Раздел 0100"Общегосударственные вопросы"
Законом Ставропольского края от 21 марта 2005 г. N 17-кз "О внесении изменений в Закон Ставропольского края "О бюджете Ставропольского края на 2005 год" на I квартал 2005 года в целом по данному разделу предусмотрены плановые назначения в объеме 640967 тыс. рублей.
В ходе исполнения краевого бюджета плановые назначения по расходам уточнены на 205062,3 тыс. рублей, в том числе за счет:
увеличения на сумму остатков по состоянию на 1 января 2005 года в соответствии со статьями 19, 20 Закона "О бюджете Ставропольского края на 2005 год" в размере 248111,8 тыс. рублей;
уменьшения расходов в связи с перераспределением ассигнований между разделами функциональной классификации расходов краевого бюджета в соответствии со статьями 233, 234 Бюджетного кодекса Российской Федерации в сумме 43768,1 тыс. рублей;
дополнительно полученных средств федерального бюджета - 706,2 тыс. рублей на возмещение расходов, связанных с материальным обеспечением деятельности членов Совета Федерации и депутатов Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации;
возврата дебиторской задолженности, образовавшейся после 1 января 2004 года, в сумме 12,4 тыс. рублей.
Уточненный план I квартала составил 640967,0 тыс. рублей.
Кассовое исполнение составило 213478 тыс. рублей или 33,3 процента к уточненному квартальному плану.
Затраты на содержание органов государственного управления по целевой статье "Руководство и управление в сфере установленных функций" за I квартал 2005 года составили 92042 тыс. рублей или 53 процента к уточненным ассигнованиям на этот период (уточненный план 173658,5 тыс. рублей). Финансирование расходов по данному направлению произведено в объеме уточненных плановых назначений.
(тыс. рублей)
Наименование расходов | Уточненный план на I квартал 2005 года | Исполнено за I квартал 2005 года | Процент исполнения |
1 | 2 | 3 | 4 |
Содержание Губернатора Ставропольского края 389,6 137,0 35,2 Функционирование Государственной Думы Ставропольского края 34645,3 15040,4 43,4 Функционирование Правительства Ставропольского края 32414,5 18467,9 57,0 Обеспечение деятельности аппаратов судов 18368,1 15334,1 83,5 Обеспечение деятельности финансовых органов 28460,5 13089,3 46,0 Обеспечение деятельности избирательной комиссии Ставропольского края 2935,9 850,6 29,0 Обеспечение деятельности органов исполнительной власти 56444,8 29122,7 51,6
Основной причиной низкого исполнения расходов на управление является неосвоение в полном объеме средств, запланированных на оплату труда, в связи с тем, что Правительством Ставропольского края в I квартале не были приняты все нормативные правовые акты, регулирующие оплату труда государственных гражданских служащих Ставропольского края.
Подраздел 0105"Судебная система"
По подразделу "Судебная система" первоначально утвержденные плановые назначения I квартала 2005 года в сумме 17741 тыс. рублей были уточнены на сумму остатков средств на счетах распорядителей и получателей средств краевого бюджета по состоянию на 1 января 2005 года и составили 18368 тыс. рублей.
Расходы, предусмотренные на отчетный период, профинансированы в полном объеме исходя из суммы уточненного плана. Исполнение расходов по данному подразделу сложилось в сумме 15334 тыс. рублей или 83,5 процента к уточненным плановым назначениям.
Подраздел 01 12 "Обслуживание государственного и муниципального долга"
В I квартале 2005 года на цели по обслуживанию государственного долга было профинансировано 15000,0 тыс. рублей. Кассовый расход составил 5898 тыс. рублей. Эти средства были направлены на выплату процентов за пользование банковским кредитом в соответствии с кредитным соглашением от 29 декабря 2004 года N КК/91.02.93, заключенным между Ставропольским краем и акционерным коммерческим банком "ЕВРОФИНАНС-МОСНАРБАНК" (открытое акционерное общество).
Подраздел 01 13 "Резервные фонды"
Плановые показатели по резервному фонду Правительства Ставропольского края, предусмотренные сводной бюджетной росписью краевого бюджета на I квартал текущего года в сумме 21412 тыс. рублей, уточнены на сумму остатков по состоянию на 1 января 2005 года в объеме 29539 тыс. рублей и составили 50951 тыс. рублей. В течение I квартала 2005 года Правительством Ставропольского края принято распоряжение о выделении дополнительных средств за счет средств резервного фонда Правительства Ставропольского края на сумму 8503 тыс. рублей, профинансировано 8173 тыс. рублей.
Исполнение расходов краевого бюджета по резервному фонду Правительства Ставропольского края за отчетный период сложилось в сумме 7279 тыс. рублей или 14,3 процента к уточненному плану. Низкое освоение средств резервного фонда Правительства Ставропольского края объясняется спецификой направлений использования средств.
Подраздел 01 15 "Другие общегосударственные вопросы"
Предусмотренные сводной бюджетной росписью краевого бюджета на I квартал текущего года расходы по данному подразделу в сумме 299453,5 тыс. рублей уточнены на 157596,9 тыс. рублей, в том числе за счет:
увеличения на сумму остатков по состоянию на 1 января 2005 года в соответствии со статьями 19, 20 Закона Ставропольского края "О бюджете Ставропольского края на 2005 год" в размере 199790 тыс. рублей;
уменьшения расходов в связи с перераспределением ассигнований между разделами функциональной классификации расходов краевого бюджета в соответствии со статьями 233, 234 Бюджетного кодекса Российской Федерации в сумме 4911,1 тыс. рублей;
дополнительно полученных средств федерального бюджета в сумме 706,2 тыс. рублей на возмещение расходов, связанных с материальным обеспечением деятельности членов Совета Федерации и депутатов Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации;
возврата средств (сумм) дебиторской задолженности, образовавшейся после 1 января 2004 года, в сумме 11,8 тыс. рублей.
Исполнение расходов по этому подразделу составило 143605,1 тыс. рублей или 29,9 процента к уточненным плановым назначениям.
Низкое исполнение расходов объясняется тем, что по многим направлениям расходов не заключены договоры или не наступил срок проведения мероприятий. Так, в числе неосвоенных или мало освоенных мероприятий можно отметить следующие:
расходы, связанные с оценкой, оформлением, приобретением и содержанием имущества, находящегося в государственной собственности;
расходы на реализацию Программы реформирования государственной службы Ставропольского края на 2003 - 2005 годы;
расходы на переподготовку и повышение квалификации работников органов государственной власти и местного самоуправления;
расходы по реформированию и оздоровлению региональных и муниципальных финансов;
расходы, предусмотренные на предоставление кредитов местным бюджетам и отдельным юридическим лицам.
Раздел 0200"Национальная оборона"
Подраздел 0203"Мобилизационная подготовка экономики"
По данному подразделу первоначально принятый план отчетного периода был утвержден в сумме 1290 тыс. рублей. Уточнение произведено на сумму дополнительно поступивших целевых средств и безвозмездных поступлений в размере 66,1 тыс. рублей. Уточненный план на I квартал текущего года составил 1356,1 тыс. рублей.
За отчетный период расходы профинансированы в полном объеме, или 100 процентов к уточненным плановым назначениям. Исполнение составило 802 тыс. рублей, что составляет 59,1 процента к первоначально принятому плану отчетного периода.
Раздел 0300"национальная безопасность
И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ"
Подраздел 0302"Органы внутренних дел"
По подразделу "Органы внутренних дел" первоначально утвержденные плановые назначения I квартала 2005 года в объеме 283293 тыс. рублей уточнены на 12848 тыс. рублей, в том числе на сумму:
остатков средств на счетах распорядителей и получателей средств краевого бюджета по состоянию на 1 января 2005 года - 11585 тыс. рублей;
дополнительно полученных доходов по целевым средствам и безвозмездным поступлениям - 1246 тыс. рублей;
дебиторской задолженности краевых учреждений, образовавшейся после 1 января 2004 года - 17 тыс. рублей.
С учетом внесенных изменений уточненный план I квартала текущего года составил 296141 тыс. рублей. За отчетный период расходы профинансированы в полном объеме. Исполнение составило 243186 тыс. рублей или 82,1 процента к уточненным плановым назначениям отчетного периода.
Остатки неиспользованных денежных средств на лицевых счетах бюджетополучателей в сумме 52955 тыс. рублей сложились в связи:
с установленными сроками выплаты премии за I квартал 2005 года и частично единовременной денежной выплаты по итогам 2004 года в апреле текущего года - 16628 тыс. рублей;
с предъявлением счетов за потребленные коммунальные услуги за март в начале апреля текущего года - 2219 тыс. рублей;
с оплатой во II квартале 2005 года договоров, заключенных в марте 2005 года на предоставление услуг и отпуск продукции, перечислением средств на приобретение основных средств и проведение капитального ремонта в конце марта месяца и невозможностью их освоения в I квартале 2005 года, - 34108 тыс. рублей.
Подраздел 0309"Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданская оборона"
По данному подразделу за I квартал 2005 года первоначально утвержденные плановые назначения в сумме 6989 тыс. рублей уточнены на 7492 тыс. рублей. Уточнение произведено на сумму:
остатков средств на счетах распорядителей и получателей средств краевого бюджета по состоянию на 1 января 2005 года - 7860 тыс. рублей;
уменьшения ассигнований в соответствии с письмом министерства жилищно-коммунального хозяйства, строительства и архитектуры Ставропольского края от 09.03.2005 N 1226/03 о возврате средств, выделенных ранее из федерального бюджета на ликвидацию последствий стихии, постигшей Ставропольский край в июне 2002 года, в федеральный бюджет в связи с невозможностью их дальнейшего использования - 368 тыс. рублей.
Уточненные плановые расходы составили 14481 тыс. рублей и профинансированы в полном объеме.
Кассовое исполнение по данному подразделу составило 5448 тыс. рублей, что составляет 37,6 процента к уточненному плану. Остатки неиспользованных денежных средств на лицевых счетах бюджетополучателей составили 9033 тыс. рублей. При этом основную долю, 7104 тыс. рублей, или 78,6 процента составляют средства на оплату работ по реконструкции централизованной системы оповещения населения. В связи с тем, что договор с подрядчиком для выполнения данных работ будет заключен только во II квартале 2005 года, в отчетном периоде расходование средств на эти цели не производилось.
Подраздел 0310"Обеспечение противопожарной безопасности"
На финансирование подраздела "Обеспечение противопожарной безопасности" в I квартале 2005 года первоначально были предусмотрены ассигнования в сумме 33487 тыс. рублей. Уточнение принятого плана отчетного периода произведено на сумму 2329 тыс. рублей за счет:
увеличения на 2460 тыс. рублей, в том числе:
на сумму остатков средств на счетах распорядителей и получателей средств краевого бюджета по состоянию на 1 января 2005 года - 235 тыс. рублей;
на сумму дополнительно полученных доходов по целевым средствам и безвозмездным поступлениям - 2225 тыс. рублей;
на уменьшения в результате перемещения ассигнований на II квартал 2005 года в связи с обращением главного распорядителя кредитов - 131 тыс. рублей.
Уточненный план I квартала 2005 года составил 35816 тыс. рублей. Расходы за отчетный период профинансированы в сумме 35587 тыс. рублей, или 99 процентов от уточненного плана. Исполнение составило 25533 тыс. рублей, или 71,3 процента к уточненным плановым назначениям.
По состоянию на 1 апреля 2005 года остаток неиспользованных денежных средств на лицевых счетах бюджетополучателей составил 10054 тыс. рублей. Неосвоение средств объясняется следующими причинами:
направлением средств на выплату заработной платой за вторую половину марта по срокам, которые приходятся на первые числа апреля - 7960 тыс. рублей;
предъявлением счетов за потребленные коммунальные услуги за март месяц в начале апреля текущего года - 569 тыс. рублей;
оплатой средств по договорам на предоставление услуг и отпуск продукции, заключенным в I квартале 2005 года, в последующий квартал отчетного периода - 1525 тыс. рублей.
Раздел 0400"Национальная экономика"
В соответствии с утвержденной бюджетной росписью в I квартале 2005 года на государственную поддержку различных отраслей экономики Ставропольского края по разделу "Национальная экономика" планировалось выделить 798146,3 тыс. рублей.
В ходе исполнения краевого бюджета плановые назначения по расходам уточнены на 199646,8 тыс. рублей, в том числе увеличены по следующим основаниям:
на сумму остатков средств по состоянию на 1 января 2005 года в объеме 237565,8 тыс. рублей;
за счет дополнительно полученных доходов от предпринимательской и иной приносящий доход деятельности, включая целевые средства в объеме 906,2 тыс. рублей;
за счет возврата дебиторской задолженности на сумму 1,4 тыс. рублей;
уменьшены на сумму перемещений плановых назначений на последующие кварталы текущего года, на 38826,6 тыс. рублей.
Уточненный план I квартала составил 997793 тыс. рублей.
Расходы краевого бюджета по разделу профинансированы на сумму 867034 тыс. рублей или 86,9 процента к уточненным квартальным назначениям.
Кассовое исполнение составило 534587 тыс. рублей или 53,6 процента к уточненному квартальному плану.
Подраздел 0404"Воспроизводство минерально-сырьевой базы"
Расходы по геологическому изучению, рациональному использованию недр и воспроизводству минерально-сырьевой базы включены в ведомственную краевую программу "Экология и природные ресурсы Ставропольского края на 2005 год" и в I квартале 2005 года определены в сумме 1140 тыс. рублей. Финансирование произведено в полном объеме. Однако данные средства не были использованы в связи с тем, что функции главного распорядителя по данным видам расходов планировалось возложить на министерство природных ресурсов Ставропольского края, формирование которого завершилось в апреле 2005 года.
Подраздел 0405"Сельское хозяйство и рыболовство"
Законом Ставропольского края "О бюджете Ставропольского края на 2005 год" по данному подразделу утвержден объем финансирования I квартала 2005 года в сумме 151962 тыс. рублей. В процессе исполнения краевого бюджета плановые назначения увеличены на сумму 53066 тыс. рублей. Уточненный план составил 205028 тыс. рублей.
Увеличение плановых назначений произведено:
на сумму остатков бюджетных средств по состоянию на 1 января 2005 года - 45437 тыс. рублей;
на сумму остатков средств от предпринимательской и иной приносящий доход деятельности по состоянию на 1 января 2005 года - 8705,7 тыс. рублей;
на сумму дополнительно полученных доходов от предпринимательской и иной приносящий доход деятельности - 147 тыс. рублей;
на сумму дополнительно полученных целевых средств (средства, поступившие от филиала общества с ограниченной ответственностью "Росгосстрах - Юг" - Главного управления по Ставропольскому краю" страхового отдела в городе Буденновске за ущерб, нанесенный автомобилю в дорожно-транспортном происшествии) - 15 тыс. рублей;
на сумму возврата дебиторской задолженности (возврат по больничному листу от соцстраха межведомственному архиву министерства сельского хозяйства Ставропольского края) - 0,6 тыс. рублей.
Уменьшение плановых назначений произведено:
на сумму перемещений плановых назначений по бюджетным учреждениям агропромышленного комплекса на последующие кварталы текущего года - 1239 тыс. рублей.
Расходы в целом по подразделу профинансированы в объеме 187041 тыс. рублей или на 91,2 процента от плановых назначений, что связано, прежде всего, с неисполнением плана поступлений от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (план - 28552 тыс. рублей, факт - 19328,5 тыс. рублей). Кассовое исполнение сложилось в сумме 97186 тыс. рублей, что составляет 47,4 процента к уточненному плану.
Затраты на содержание органов государственного управления по разделу "Национальная экономика" за I квартал 2005 года составили 6527,0 тыс. рублей или 27,7 процента к уточненным ассигнованиям на этот период (уточненный план - 23599,5 тыс. рублей). Финансирование указанных расходов произведено в объеме уточненных плановых назначений. Основной причиной низкого исполнения расходов на управление является не освоение в полном объеме средств, запланированных на оплату труда, в связи с тем, что Правительством Ставропольского края в I квартале не были приняты все нормативные правовые акты, регулирующие оплату труда государственных гражданских служащих Ставропольского края.
На 100 процентов исполнены бюджетные назначения по государственной поддержке следующих программ и мероприятий:
по обеспечению агропромышленного комплекса машиностроительной продукцией на условиях финансового лизинга - 20658 тыс. рублей;
по обеспечению агропромышленного комплекса племенным скотом на условиях финансового лизинга - 3420 тыс. рублей;
по противоградовым мероприятиям - 10000 тыс. рублей;
по выполнению мероприятий краевой целевой программы "Развитие виноградарства и виноделия в Ставропольском крае на 2005 - 2007 годы" - 6840 тыс. рублей.
Не в полном объеме освоены ассигнования:
на субсидирование процентных ставок по привлеченным кредитам, выделяемых на основании заключенных договоров с коммерческими банками, в том числе:
на пополнение оборотных средств сельскохозяйственных организаций направлено 2276 тыс. рублей или 25,2 процента (плановые назначения - 9011 тыс. рублей);
на пополнение оборотных средств ремонтных и перерабатывающих организаций направлено 2325 тыс. рублей или 19,4 процента (плановые назначения - 11977 тыс. рублей);
на приобретение сельскохозяйственной техники направлено 6237 тыс. рублей или 48,5 процента (плановые назначения - 12855 тыс. рублей). Выплаты субсидий по представленным организациями агропромышленного комплекса края документам произведены полностью. В настоящее время активно проводится работа по оформлению организациями агропромышленного комплекса края кредитных ресурсов;
на субсидирование процентных ставок по привлеченным кредитам на формирование регионального продовольственного фонда сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия направлено 2828 тыс. рублей или 71,2 процента (плановые назначения - 3974 тыс. рублей);
на содержание резерва регионального продовольственного фонда сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия направлено 3820 тыс. рублей или 59,8 процента (плановые назначения - 6390 тыс. рублей);
на содержание краевого страхового фонда семян направлено 189 тыс. рублей или 36,8 процента (плановые назначения - 514 тыс. рублей). Расчеты произведены в соответствии с представленными на оплату документами;
на мероприятия по возрождению отрасли хлопководства в Ставропольском крае направлено 200 тыс. рублей или 87,7 процента (плановые назначения - 228 тыс. рублей);
на содержание сети бюджетных учреждений направлено всего 31868 тыс. рублей или 47,5 процента (плановые назначения - 67082 тыс. рублей), в том числе:
за счет средств краевого бюджета в связи со сроками оплаты поставщикам коммунальных и прочих услуг на основании заключенных договоров - 17881 тыс. рублей, или 58,4 процента (плановые назначения - 30607 тыс. рублей);
за счет средств, полученных организациями от оказания платных услуг в связи с поступлением не в полном объеме ассигнований за счет оказания платных услуг - 13987 тыс. рублей или 38,3 процента (плановые назначения -36475 тыс. рублей).
В связи с проведением конкурсных процедур, заключением государственных контрактов, договоров, получением разрешений на закупку продукции (услуги) из единственного источника не освоены средства в сумме 17075 тыс. рублей.
Другими причинами неполного использования выделенных средств являются непредставление документов на оплату расходов, внесения изменений в действующие порядки финансирования или нормативные документы либо разработка новых.
Подраздел 0406"Водные ресурсы"
Расходы по подразделу "Водные ресурсы" в I квартале 2005 года утверждены в объеме 11169 тыс. рублей. Уточнены плановые назначения - 24107 тыс. рублей за счет остатков, образовавшихся на счетах распорядителей средств бюджета на 1 января 2005 года в сумме 12938 тыс. рублей, в соответствии со статьей 20 Закона Ставропольского края "О бюджете Ставропольского края на 2005 год". Кассовое исполнение составило 7947 тыс. рублей, или 33 процента к уточненному плану. Низкий процент кассового исполнения объясняется:
отсутствием договоров на охрану особо важных объектов водохозяйственного комплекса Ставропольского края;
отсутствием порядка предоставления и расходования средств краевого бюджета, выделяемых энергосбытовым организациям на компенсацию затрат по оплате электроэнергии, потребляемой межхозяйственными насосными станциями;
необходимостью использования остатков средств по краевой целевой программе "Улучшение обеспечения водными ресурсами территории Ставропольского края на 2003 - 2005 годы", на проектирование Кугультинского дюкера, проведение экспертиз и работ, связанных с эксплуатацией гидротехнического комплекса во втором квартале 2005 года;
передачей функций главного распорядителя средств по использованию остатков краевой целевой программы "Экология и природные ресурсы Ставропольского края на 2004 - 2006 годы" подпрограммы "Восстановление и охрана водных объектов" министерству природных ресурсов края, формирование которого завершилось в апреле текущего года.
Подраздел 0408"Транспорт"
Первоначальный план финансирования расходов на I квартал 2005 года по подразделу "Транспорт" составил 424660,3 тыс. рублей. В том числе:
железнодорожный транспорт - 1886 тыс. рублей;
дорожное хозяйство - 420668,3 тыс. рублей;
расходы на внедрение автоматизированной системы по контролю за движением пассажирского автотранспорта - 114 тыс. рублей;
расходы на государственную поддержку автомобильного транспорта (погашение кредиторской задолженности автотранспортным предприятиям Ставропольского края за предоставление льгот по оплате проезда студентам на междугородных маршрутах за 2002 - 2004 годы) - 1992 тыс. рублей.
В ходе исполнения краевого бюджета за счет сложившихся остатков на 1 января 2005 года произведено уточнение плановых назначений I квартала 2005 года на 89146,7 тыс. рублей. В том числе:
на железнодорожный транспорт - 105,8 тыс. рублей;
на дорожное хозяйство - 89040,9 тыс. рублей.
Таким образом, уточненный план на I квартал 2005 года по подразделу "Транспорт" на отчетный период составил 513807 тыс. рублей. В том числе:
железнодорожный транспорт - 1991,8 тыс. рублей;
дорожное хозяйство - 509709,2 тыс. рублей;
расходы на внедрение автоматизированной системы по контролю за движением пассажирского автотранспорта - 114 тыс. рублей;
расходы на государственную поддержку автомобильного транспорта - 1992 тыс. рублей.
По состоянию на 1 апреля 2005 года данные расходы профинансированы в объеме 403807 тыс. рублей. В том числе:
в полном объеме профинансированы расходы на внедрение автоматизированной системы по контролю за движением пассажирского автотранспорта, на государственную поддержку железнодорожного транспорта и на государственную поддержку автомобильного транспорта.
Расходы на дорожное хозяйство профинансированы в объеме 399709,2 тыс. рублей или 78,4 процента к уточненному плану.
При этом кассовое исполнение составило 360170 тыс. рублей или 70,1 процента к уточненному плану на отчетный период. Неполный объем финансирования, а также невысокий уровень кассового исполнения объясняется непоступлением в краевой бюджет средств федерального бюджета в сумме 110000 тыс. рублей, предусмотренных на финансирование дорожного хозяйства.
Подраздел 0409"Связь и информатика"
Первоначальный план финансирования расходов по подразделу "Связь и информатика" на I квартал 2005 года (2741,7 тыс. рублей) за счет сложившихся остатков на 1 января 2005 года увеличен на 918,7 тыс. рублей. Таким образом, уточненный план по расходам, направляемым на реализацию Федеральной целевой программы "Электронная Россия", составил 3660 тыс. рублей. По состоянию на 1 апреля 2005 года данные расходы профинансированы в полном объеме. За отчетный период кассовые расходы не производились в связи тем, что оплата выполняемых программных мероприятий отнесена на второй квартал 2005 года.
Подраздел 0411"Другие вопросы в области национальной экономики"
Законом Ставропольского края "О бюджете Ставропольского края на 2005 год" объем расходов по данному подразделу утвержден в сумме 207614 тыс. рублей. В процессе исполнения краевого бюджета плановые назначения увеличены на сумму 42436,4 тыс. рублей, в том числе:
на сумму остатков бюджетных средств по состоянию на 1 января 2005 года - 78897,5 тыс. рублей;
на сумму остатков средств от предпринимательской и иной приносящий доход деятельности по состоянию на 1 января 2005 года - 1521,8 тыс. рублей;
на сумму дополнительно полученных доходов от предпринимательской и иной приносящий доход деятельности - 743,9 тыс. рублей;
на сумму возврата дебиторской задолженности - 0,8 тыс. рублей.
Уменьшение плановых назначений произведено:
на сумму перемещений плановых назначений на последующие кварталы текущего года - 38727,6 тыс. рублей.
Таким образом, уточненный план составил 250051 тыс. рублей.
Расходы краевого бюджета по подразделу профинансированы на сумму 247277 тыс. рублей или 98,9 процента к уточненным квартальным назначениям.
Кассовое исполнение составило 69284 тыс. рублей или 27,7 процента к уточненному квартальному плану.
Исполнение в разрезе видов расходов приведено в следующей таблице.
(тыс. рублей)
Наименование расходов | Уточненный план на I квартал 2005 года | Исполнено за I квартал 2005 года | Процент исполнения |
1 | 2 | 3 | 4 |
Руководство и управление в сфере установленных функций 9925,1 4539,8 45,7 Непрограммные инвестиции в основные фонды, в том числе: 107994,8 27135,0 25,1 строительство объектов газоснабжения 10719 6642,0 61,9 строительство объектов водоснабжения 13094 7073,0 54,0 строительство объектов коммунального назначения 16822,8 7674,0 45,6 строительство прочих объектов 62670,0 5746,0 9,2 проектирование и строительство объектов восстановления мелиоративных систем 4689,0 - - Мероприятия в области застройки территорий 1368,0 - - Расходы на развитие краевых сетей связи 276,0 - - Расходы на приобретение пассажирского автотранспорта и промышленного оборудования на условиях финансового лизинга 2736,0 - - Расходы по осуществлению специальных защитных мер по обеспечению качества и безопасности алкогольной продукции, реализуемой на территории Ставропольского края 8907,9 307,0 3,4 Расходы на премирование победителей конкурса по выпуску конкурентоспособной продукции 4000,0 - - Расходы на создание благоприятного инвестиционного климата 490,5 261,8 53,4 Расходы на научно-техническое и проектное обеспечение реструктуризации промышленности 456,4 - - Расходы на подготовку работников отрасли бытового обслуживания 125,4 - - Агролесомелиоративные мероприятия 5279,9 - - Работы по инвентаризации и межеванию неиспользуемых земельных долей 2282,0 - - Приобретение в государственную собственность Ставропольского края земельных участков и долей в праве общей собственности на земельные участки из земель сельскохозяйственного назначения на территории Ставропольского края 9131,0 150,0 1,6 Расходы на проведение торгов по продаже права на заключение договоров аренды земельных участков 1140,0 - - Субсидирование за счет средств краевого бюджета организаций и индивидуальных предпринимателей, реализующих инвестиционные проекты с привлечением кредитов банков 30408,0 28572,1 94,0 Расходы на содержание бюджетных учреждений 4591,2 2941,6 64,1 Расходы на субсидирование процентных ставок по привлеченным кредитам, привлекаемым промышленными и транспортными предприятиями на приобретение технологического оборудования и автомобильного транспорта 10360,9 - - Развитие инновационной деятельности в Ставропольском крае 912,0 - - Краевая целевая программа по ликвидации последствий стихийного бедствия, постигшего Ставропольский край в июне 2002 года, на 2005 - 2007 годы 12701,0 - - Краевая целевая программа "Повышение безопасности дорожного движения в Ставропольском крае на 2002 - 2005 годы" 4564,6 4043,9 88,6 Краевая целевая программа "Развитие малого предпринимательства в Ставропольском крае на 2003 - 2005 годы" 4019,1 89,3 2,2 Краевая целевая программа "Государственная поддержка казачьих обществ Ставропольского края на 2003 - 2005 годы" 1739,1 289,0 16,6 Краевая целевая программа "Мониторинг плодородия земель сельскохозяйственного назначения Ставропольского края (2002 - 2005 годы)" 6074,0 - - Краевая целевая программа "Поддержка выставочно-ярмарочной и презентационной деятельности в Ставропольском крае на 2004 - 2006 годы" 1191,1 954,2 80,1 Краевая целевая программа "Создание автоматизированной системы ведения государственного учета объектов недвижимости в Ставропольском крае на 2005 - 2007 годы" 19377,0 - - ИТОГО: 250051,0 69284,0 27,7
Исполнение расходов на содержание органов государственного управления по данному разделу за I квартал 2005 года составило 4539,8 тыс. рублей или 45,7 процента к уточненным ассигнованиям на этот период (уточненный план 9925,1 тыс. рублей). Финансирование расходов по данному разделу произведено в объеме уточненных плановых назначений. Основной причиной низкого исполнения расходов на управление является неосвоение в полном объеме средств, запланированных на оплату труда, в связи с тем, что Правительством Ставропольского края в I квартале не были приняты все нормативные правовые акты, регулирующие оплату труда государственных гражданских служащих Ставропольского края.
Объем государственных капитальных вложений по данному подразделу на I квартал утвержден в сумме 44163 тыс. рублей при уточненном плане 107994,8 тыс. рублей, кассовое исполнение составило 27135 тыс. рублей, или 25,1 процента к уточненному плану за отчетный период. Низкий уровень исполнения объясняется представлением распорядителями бюджетных средств документов, не соответствующих требованиям казначейской системы исполнения краевого бюджета, а также приостановкой осуществления операций по расходованию средств с лицевых счетов министерства жилищно-коммунального хозяйства, строительства и архитектуры Ставропольского края в связи с задержкой выполнения процедуры исполнения требований исполнительных листов судебных органов о взыскании средств по денежным обязательствам получателей средств краевого бюджета.
План финансирования расходов на приобретение пассажирского автотранспорта и промышленного оборудования на условиях финансовой аренды (лизинга) составил 2736 тыс. рублей. На конец отчетного периода данные расходы профинансированы в полном объеме. Кассовые расходы не производились в связи с отсутствием порядка финансирования.
Законом Ставропольского края "О бюджете Ставропольского края на 2005 год" источником финансирования расходов по осуществлению специальных защитных мер по обеспечению качества и безопасности алкогольной продукции, реализуемой на территории Ставропольского края, определен сбор от реализации региональной специальной защитной марки на осуществление специальных защитных мер по проверке качества и безопасности алкогольной продукции, реализуемой на территории Ставропольского края. В связи с тем, что за отчетный период указанный сбор поступил в краевой бюджет не в полном объеме, финансирование соответствующих расходов осуществлено в объеме 6579,9 тыс. рублей, что составляет 73,8 процента к плану. Кассовое исполнение по факту представленных к оплате документов составило 307 тыс. рублей или 3,4 процента к уточненному плану (8907,9 тыс. рублей).
В соответствии с утвержденной бюджетной росписью план I квартала 2005 года на расходы, связанные с премированием победителей конкурса по выпуску конкурентоспособной продукции, был утвержден в сумме 4000 тыс. рублей. Указанные средства профинансированы в полном объеме. Однако кассовое исполнение не осуществлялось, так как итоги конкурса подведены только в конце марта 2005 года.
В соответствии с утвержденной бюджетной росписью первоначальный план I квартала 2005 года расходов на проведение агролесомелиоративных мероприятий был утвержден в объеме 5279,9 тыс. рублей. Финансирование указанных расходов осуществлено в полном объеме. Кассовое исполнение за отчетный период не осуществлялось, так как в стадии разработки находилась ведомственная целевая программа "Повышение плодородия почв Ставропольского края на 2005 - 2007 годы", в состав которой входят данные мероприятия. Кроме того, новая бюджетная классификация потребовала внесения изменений в экономическую классификацию данных расходов.
Средства на проведение мероприятий, связанных с вопросами инвентаризации, мониторинга, приобретения, ведения государственного учета земельных участков, а также развития инновационной деятельности в Ставропольском крае не освоены в связи с непредставлением документов на оплату.
В I квартале 2005 года субсидирование за счет средств краевого бюджета организаций и индивидуальных предпринимателей, реализующих инвестиционные проекты с привлечением кредитов банков, было запланировано в размере 30408 тыс. рублей. Указанные расходы профинансированы в полном объеме. Кассовые расходы составили 28572,1 тыс. рублей, или 94 процента от квартальной суммы финансирования указанных расходов.
План финансирования расходов на субсидирование процентных ставок по кредитам, привлеченным промышленными и транспортными предприятиями, на приобретение технологического оборудования и автомобильного транспорта составил 10360,9 тыс. рублей. На конец отчетного периода данные расходы профинансированы в полном объеме. Кассовые расходы не производились в связи с разработкой министерством промышленности, транспорта и связи Ставропольского края порядка финансирования.
Объем финансирования расходов на финансирование краевой целевой программы по ликвидации последствий стихийного бедствия, постигшего Ставропольский край в июне 2002 года, на 2005 - 2007 годы на I квартал 2005 года утвержден в объеме 50000 тыс. рублей. За отчетный период плановые назначения по данному подразделу были увеличены на сумму 1120,6 тыс. рублей за счет остатков по состоянию на 1 января 2005 года. Уменьшение расходов произведено на 38419,6 тыс. рублей, направленных на оплату исполнительных листов, за счет расходов, предусмотренных на реализацию краевой целевой программы по ликвидации последствий стихийного бедствия, постигшего Ставропольский край в июне 2002 года с одновременным увеличением объема ассигнований по подразделу 0115 "Другие общегосударственные вопросы". Таким образом, уточненный план составил 12701 тыс. рублей. Кассовый расход не произведен в связи с непредставлением документов для оплаты выполненных работ на объектах.
План финансирования расходов по краевой целевой программе "Повышение безопасности дорожного движения в Ставропольском крае на 2002 - 2005 годы" на I квартал 2005 года составил 4564,6 тыс. рублей. Данные расходы профинансированы в полном объеме. Кассовое исполнение составило 4043,9 тыс. рублей или 88,6 процента к плану отчетного периода, по мере представления документов на оплату.
Раздел "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО"
Законом Ставропольского края "О бюджете Ставропольского края на 2005 год" по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" на I квартал 2005 года предусмотрены расходы в объеме 294898 тыс. рублей.
За отчетный период плановые назначения были уточнены на сумму 81559 тыс. рублей и составили 376457 тыс. рублей. Финансирование произведено в объеме 322392 тыс. рублей или 85,6 процента к уточненным плановым ассигнованиям. Кассовое исполнение составило 269516 тыс. рублей или 71,6 процента к уточненному плану. В том числе:
Подраздел "Жилищное хозяйство"
По данному подразделу на I квартал 2005 года предусмотрены расходы в объеме 2280 тыс. рублей на подготовку и проведение празднования 60-летия годовщины Победы в Великой Отечественной войне.
За отчетный период плановые назначения были увеличены на сумму 43300 тыс. рублей за счет средств, поступивших из федерального бюджета на возмещение убытков от содержания объектов жилищно-коммунального хозяйства, переданных в ведение органов местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края, в соответствии с распоряжением Правительства Ставропольского края от 11 марта 2005 г. N 68-рп.
В результате уточненный план составил 45580,0 тыс. рублей.
Финансирование расходов произведено в полном объеме.
Кассовое исполнение расходов составило 86,2 процента к уточненному плану. При этом на возмещение убытков от содержания объектов жилищно-коммунального хозяйства, переданных в ведение органов местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края, направлено 39300 тыс. рублей или 90,8 процента, что связано с оплатой расходов в соответствии с представленными документами. По этой же причине кассовое исполнение по расходам на подготовку и проведение празднования 60-летия годовщины Победы в Великой Отечественной войне не производилось.
Подраздел "Коммунальное хозяйство"
Проведение расходов по подразделу "Коммунальное хозяйство" в I квартале 2005 года не предусмотрено.
Однако уточнение первоначально принятых показателей произведено за счет средств, поступивших из федерального бюджета на возмещение убытков от содержания объектов жилищно-коммунального хозяйства, переданных в ведение органов местного самоуправления муниципальных образований Ставропольского края, на сумму 32210 тыс. рублей. Финансирование произведено в полном объеме. Кассовое исполнение составляет 100 процентов к уточненному плану.
Подраздел "Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства"
Законом Ставропольского края "О бюджете Ставропольского края на 2005 год" по подразделу "Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства" на I квартал 2005 года предусмотрены расходы в объеме 292618 тыс. рублей, в том числе:
на содержание органов государственного управления - 10446 тыс. рублей;
на капитальное строительство - 12659 тыс. рублей;
на реализацию ведомственной целевой программы "Реформирование и модернизация жилищно-коммунального комплекса Ставропольского края на 2005 - 2007 год" - 269513 тыс. рублей.
В процессе исполнения краевого бюджета были произведены следующие изменения плановых показателей.
Увеличение произведено в размере 9241 тыс. рублей, в том числе:
на сумму остатков на счетах распорядителей и получателей средств краевого бюджета по состоянию на 1 января 2005 года в объеме 9066 тыс. рублей;
на сумму дебиторской задолженности краевых организаций, образовавшейся после 1 января 2004 года в объеме 175 тыс. рублей;
Уменьшение плановых назначений произведено на 3192 тыс. рублей в связи с перемещением ассигнований в раздел "Национальная экономика" в соответствии со статьями 233, 234 Бюджетного кодекса Российской Федерации для финансирования строительства объектов коммунального назначения.
В результате уточненный план составил 298667 тыс. рублей.
Профинансировано - 244602 тыс. рублей или 81,9 процента к уточненным плановым ассигнованиям. Неполное финансирование связано с тем, что министерством жилищно-коммунального хозяйства, строительства и архитектуры Ставропольского края был уточнен объем необходимых средств для погашения кредиторской задолженности за 2004 год по предоставленным субсидиям на оплату жилья и коммунальных услуг на сумму 176132 тыс. рублей (при этом кредиторская задолженность за 2004 год по предоставленным субсидиям на оплату жилья и коммунальных услуг погашена в полном объеме).
Кассовое исполнение составило 198006 тыс. рублей или 66,3 процента к уточненному плану. Основные причины низкого исполнения расходов:
по целевой статье "Руководство и управление в сфере установленных функций" средства на заработную плату, зачисленные на лицевые счета, будут освоены только после принятия Правительством Ставропольского края всех нормативных правовых актов, регулирующих оплату труда государственных гражданских служащих Ставропольского края (фактическое исполнение - 6035 тыс. рублей или 57,8 процента);
по капитальному строительству из-за неравномерного поступления доходов в краевой бюджет средства на финансирование расходов на мероприятия по обеспечению жильем детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, и на мероприятия по обеспечению жильем сельских граждан в рамках реализации Федеральной целевой программы "Социальное развитие села до 2010 года" были зачислены на лицевые счета распорядителей бюджетных средств 30 марта, (фактическое исполнение - 850 тыс. рублей, или 7,3 процента);
по реализации подпрограммы "Обеспечение жильем участников ликвидации последствий радиационных аварий и катастроф" Федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы, в соответствии с представленными документами (фактическое исполнение - 1326 тыс. рублей, или 68,4 процента);
по ведомственной целевой программе "Реформирование и модернизация жилищно-коммунального комплекса Ставропольского края на 2005 - 2007 годы" в связи с тем, что данная программа была утверждена только 5 марта текущего года (фактическое исполнение - 189795 тыс. рублей, или 70,4 процента).
Средства были направлены:
на погашение кредиторской задолженности за 2004 год по предоставленным субсидиям на оплату жилья и коммунальных услуг в сумме 176109 тыс. рублей;
на оплату услуг организациям по начислению субсидий населению в сумме 8636 тыс. рублей;
на создание аварийного запаса материально-технических ресурсов - 5000 тыс. рублей;
на подготовку и повышение квалификации - 50 тыс. рублей.
Другие мероприятия по программе не финансировались.